Overuren uitbetalen belasting is een onderwerp dat veel werknemers bezig houdt als zij extra uren werken en daarvoor een beloning ontvangen. Wanneer je overuren maakt en deze krijgt uitbetaald, krijg je er niet altijd het volledige brutobedrag bij op je bankrekening. Dit komt door de belasting en de andere inhoudingen die ook gelden op je gewone loon. Veel mensen weten niet precies hoe dit werkt en waarom het verschil soms groter lijkt dan verwacht. In deze blog lees je wat je kunt verwachten als je overuren krijgt uitbetaald, hoe de regels rond belasting in elkaar zitten en wat je rechten zijn.

Wat zijn overuren en wanneer worden ze uitbetaald

Wie meer werkt dan het aantal uren dat in het arbeidscontract staat, maakt overuren. In veel sectoren komt het regelmatig voor dat je langer moet blijven of om een klus af te ronden. Soms krijg je deze uren op een later tijdstip terug als vrije tijd. Dit heet dan tijd voor tijd. In andere gevallen krijg je extra geld uitbetaald voor elk uur dat je extra hebt gewerkt. Of je voor overwerk geld of vrije tijd krijgt, hangt meestal af van de afspraken in je contract of in de cao van jouw bedrijfstak. Sommige beroepen, vooral op kantoor of met een leidinggevende functie, rekenen de overuren al mee in het salaris. Bij de meeste andere banen is het recht op duidelijk extra loon voor extra werk echter gewoon geregeld in het contract of in de cao.

Hoe zit het met belasting bij het uitbetalen van overuren

Als je overuren krijgt uitbetaald, betaal je daarover evenveel belasting en premies als over het gewone loon. Dit betekent dat er loonheffing wordt ingehouden, net als bij je gewone salaris. Het kan wel zijn dat het uitbetalen van de extra gewerkte tijd net in een hogere belastingschijf valt, waardoor je over die overuren iets meer belasting betaalt dan over je reguliere loon. Toch is het niet zo dat er altijd meer belasting wordt betaald over overuren; het hangt helemaal af van je totale jaarinkomen. Werk je een keer veel extra, zoals bijvoorbeeld tijdens piekmomenten op het werk, dan merk je soms dat het netto bedrag lager is dan je verwacht. Dit komt doordat het bruto bedrag opgeteld wordt bij je gewone loon voor de maand, waardoor je in dat loonstrookje misschien meer belasting betaalt. Aan het einde van het jaar, als alle belasting definitief wordt berekend, kan het zijn dat je nog geld terugkrijgt of juist moet bijbetalen.

Rechten en plichten bij overuren en uitbetaling

Werkgevers zijn in veel gevallen verplicht om overuren te betalen als je deze hebt gemaakt. De regels hierover staan meestal in je arbeidsovereenkomst of in de collectieve arbeidsovereenkomst die voor jouw sector geldt. Als het overwerk verplicht was, moet de werkgever het uitbetalen of je vrije uren geven als dit is afgesproken. Overuren kun je in sommige gevallen opeisen als ze niet automatisch worden uitbetaald. Het is daarom verstandig om zelf goed bij te houden wanneer je extra hebt gewerkt en afspraken op papier te zetten of te bevestigen via mail. Ben je het niet eens met je werkgever omdat je geen extra geld krijgt voor overuren? Je kunt dan het gesprek aangaan, en als dat niet werkt, hulp vragen aan bijvoorbeeld het Juridisch Loket of de vakbond.

Praktische tips voor wie overuren maakt

Als je vaak overuren maakt, is het slim om deze voor jezelf te noteren iedere keer dat je extra werkt. Zo weet je precies hoeveel uren er open staan. Controleer altijd het loonstrookje waarop de uitbetaling van overuren wordt weergegeven. Bekijk goed welk bedrag aan bruto en netto uitbetaling staat vermeld en controleer of je loonheffing overeenkomt met de verwachte belasting voor jouw inkomensgroep. Bij twijfel kun je een online bruto-netto tool gebruiken om te berekenen wat er ongeveer overblijft. Wees je ervan bewust dat extra verdiende uren invloed kunnen hebben op toeslagen of het bedrag dat je jaarlijks moet terugbetalen of bijbetalen aan de Belastingdienst. Informeer bij je werkgever hoe het bedrijf omgaat met het betalen van overuren, zodat je niet voor verrassingen komt te staan.

Veelgestelde vragen over overuren uitbetalen belasting

Moet ik altijd belasting betalen over mijn uitbetaalde overuren?

Ja, overuren die worden uitbetaald tellen als loon. Hierover worden dus gewoon belasting en sociale premies ingehouden, net als bij je gewone salaris.

Kan het zijn dat ik meer belasting betaal over overuren?

Het kan voorkomen dat overuren in een fikse piek binnen een maand vallen, waardoor je uitkomt in een hogere belastingschijf. Dan betaal je in die maand meer belasting, maar op jaarbasis geldt nog steeds de belasting die past bij je hele jaarloon.

Wat moet ik doen als ik geen extra geld krijg voor gemaakte overuren?

Als je geen uitbetaling krijgt voor overuren terwijl dit in je contract of cao afgesproken is, kun je hierover het gesprek aangaan met je werkgever. Je kunt ook juridisch advies vragen, bijvoorbeeld bij het Juridisch Loket.

Heeft het uitbetalen van overuren invloed op mijn toeslagen?

Ja, alle extra inkomsten, dus ook de uitbetaling van overuren, kunnen effect hebben op toeslagen. Dit komt omdat toeslagen worden berekend op basis van je totale jaarinkomen.

Hoe controleer ik of mijn uitbetaalde overuren kloppen?

Je kunt het aantal gemaakte overuren zelf bijhouden en vervolgens op je loonstrookje nakijken hoeveel uur er is uitbetaald. Klopt het niet? Neem contact op met je werkgever en vraag om uitleg